V觀財(cái)報(bào)｜ST證通及時(shí)任董事長(zhǎng)曾勝?gòu)?qiáng)等擬被罰千萬(wàn)

　　中新經(jīng)緯9月4日電 因涉嫌信息披露違法，深圳證監(jiān)局?jǐn)M對(duì)ST證通及時(shí)任董事長(zhǎng)、總經(jīng)理曾勝?gòu)?qiáng)等5人合計(jì)罰款1070萬(wàn)元。

　　ST證通9月4日晚間公告，公司及相關(guān)責(zé)任人當(dāng)日收到深圳證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰事先告知書(shū)》，公司涉嫌信息披露違法一案，已由深圳證監(jiān)局調(diào)查完畢。

　　經(jīng)查明，ST證通涉嫌存在以下違法事實(shí)：

　　2015年，ST證通收購(gòu)廣州云碩科技發(fā)展有限公司(以下簡(jiǎn)稱廣州云碩)70%股權(quán)，將廣州云碩納入合并報(bào)表范圍。2017年10月17日至12月4日，廣州云碩與廣東紫晶信息存儲(chǔ)技術(shù)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱紫晶存儲(chǔ))簽訂6份采購(gòu)合同，約定向紫晶存儲(chǔ)采購(gòu)存儲(chǔ)設(shè)備、管理軟件等產(chǎn)品，合同金額合計(jì)2177.4萬(wàn)元(單位人民幣，下同)。2017年11月1日、2018年8月23日，廣州云碩分別與北京一點(diǎn)互聯(lián)科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱北京一點(diǎn))簽訂銷售合同，約定將紫晶存儲(chǔ)相應(yīng)貨物銷售給北京一點(diǎn)，合同金額合計(jì)2648.14萬(wàn)元。上述采購(gòu)、銷售業(yè)務(wù)涉及的貨物未真實(shí)交付，均不具有商業(yè)實(shí)質(zhì)。

　　通過(guò)虛構(gòu)上述業(yè)務(wù)，廣州云碩2017年虛增營(yíng)業(yè)收入17641509.43元，虛增營(yíng)業(yè)成本12564102.56元，虛增利潤(rùn)5077406.87元；2019年虛增營(yíng)業(yè)收入6886194.69元，虛增營(yíng)業(yè)成本6046153.86元，虛增利潤(rùn)840040.83元。廣州云碩上述行為導(dǎo)致ST證通2017年、2019年利潤(rùn)總額分別虛增5077406.87元、840040.83元，占當(dāng)期披露利潤(rùn)總額的13.78%、12.52%。ST證通2017年、2019年年度報(bào)告存在虛假記載。

　　2021年11月29日，ST證通披露《深圳市證通電子股份有限公司非公開(kāi)發(fā)行A股股票發(fā)行情況報(bào)告書(shū)暨上市公告書(shū)》，該文件使用了2019年年度報(bào)告財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。ST證通上述2021年非公開(kāi)發(fā)行文件存在虛假記載。

　　深圳證監(jiān)局認(rèn)為，ST證通上述行為涉嫌違反《中華人民共和國(guó)證券法》(2019年修訂，以下簡(jiǎn)稱《證券法》)第七十八條第二款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款所述違法行為。鑒于ST證通2017年年度報(bào)告存在虛假記載事項(xiàng)已過(guò)處罰時(shí)效，深圳證監(jiān)局針對(duì)ST證通2019年年度報(bào)告及2021年非公開(kāi)發(fā)行文件存在虛假記載行為依法實(shí)施處罰，并考慮ST證通主動(dòng)進(jìn)行會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正等情節(jié)確定量罰幅度。

　　曾勝?gòu)?qiáng)時(shí)任ST證通董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，未能采取有效措施加強(qiáng)對(duì)廣州云碩的控制和管理，保證ST證通2019年年度報(bào)告及2021年非公開(kāi)發(fā)行文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，未勤勉盡責(zé)，違反《證券法》第八十二條第三款的規(guī)定，系直接負(fù)責(zé)的主管人員。

　　許忠慈時(shí)任ST證通董事、副董事長(zhǎng)或副總經(jīng)理，兼任廣州云碩董事長(zhǎng)、法定代表人，未能采取有效措施加強(qiáng)對(duì)廣州云碩的管理和內(nèi)部控制，保證ST證通2019年年度報(bào)告及2021年非公開(kāi)發(fā)行文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；黃毅時(shí)任ST證通財(cái)務(wù)總監(jiān)，未能有效履職、采取措施完善廣州云碩財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，保證ST證通2019年年度報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。二人未勤勉盡責(zé)，違反《證券法》第八十二條第三款的規(guī)定，系其他直接責(zé)任人員。

　　張濤時(shí)任廣州云碩總經(jīng)理或董事，負(fù)責(zé)廣州云碩經(jīng)營(yíng)管理，組織策劃了案涉財(cái)務(wù)造假行為；周軍時(shí)任廣州云碩財(cái)務(wù)總監(jiān)，參與實(shí)施了案涉財(cái)務(wù)造假行為。二人雖未擔(dān)任ST證通董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)，但其行為與上市公司信息披露違法行為具有直接因果關(guān)系，系其他直接責(zé)任人員。

　　根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定，深圳證監(jiān)局?jǐn)M決定：

　　一、對(duì)ST證通給予警告，并處以400萬(wàn)元罰款；

　　二、對(duì)曾勝?gòu)?qiáng)給予警告，并處以200萬(wàn)元罰款；

　　三、對(duì)許忠慈、張濤給予警告，并分別處以150萬(wàn)元罰款；

　　四、對(duì)黃毅給予警告，并處以100萬(wàn)元罰款；

　　五、對(duì)周軍給予警告，并處以70萬(wàn)元罰款。

　　公開(kāi)資料顯示，ST證通是一家業(yè)務(wù)涉及IDC及云計(jì)算、金融科技等領(lǐng)域的現(xiàn)代化高科技企業(yè)。

　　業(yè)績(jī)方面，上半年，ST證通實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入5.03億元，同比減少21.52%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)-3898.98萬(wàn)元，上年同期為2267.85萬(wàn)元。

　　ST證通表示，報(bào)告期內(nèi)受客戶需求不足、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇等因素，云計(jì)算業(yè)務(wù)收入同比出現(xiàn)一定幅度下降，部分金融科技產(chǎn)品銷量和售價(jià)出現(xiàn)一定幅度下降，以及資產(chǎn)折舊等固定成本增加，導(dǎo)致?tīng)I(yíng)業(yè)收入及毛利不同程度下降。

　　二級(jí)市場(chǎng)上，ST證通4日收跌3.78%報(bào)3.31元/股。(中新經(jīng)緯APP)